據(jù)航運(yùn)界網(wǎng)消息，9月25日深夜，美國(guó)財(cái)政部宣布對(duì)從伊朗購(gòu)買(mǎi)石油的中國(guó)實(shí)體企業(yè)和個(gè)人實(shí)施制裁，包括大連中遠(yuǎn)海運(yùn)油品運(yùn)輸有限公司和大連中遠(yuǎn)海運(yùn)油運(yùn)船員船舶管理有限公司，并被列于特定指定清單（Specially Designated Nationals and Blocked Persons List，SDN清單）。

走出去智庫(kù)（CGGT）觀察到，SDN清單是由美國(guó)財(cái)政部海外資產(chǎn)控制辦公室（OFAC）發(fā)布并維護(hù)的一份特別風(fēng)險(xiǎn)、高風(fēng)險(xiǎn)、中高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家擁有或控制或代表其行事的個(gè)人和公司名單，該清單不定時(shí)更新。SDN清單效力包括美國(guó)公民、企業(yè)，以及在美國(guó)開(kāi)展業(yè)務(wù)的海外企業(yè)，同時(shí)，OFAC與部分美國(guó)境外銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)簽訂了諒解備忘錄以加強(qiáng)對(duì)離岸賬戶(hù)的監(jiān)管。

中企如何應(yīng)對(duì)美國(guó)的經(jīng)濟(jì)制裁和SDN清單？今天，我們刊發(fā)走出去智庫(kù)（CGGT）特約法律專(zhuān)家、北京大成總部高級(jí)合伙人蔡開(kāi)明律師的警示函，供關(guān)注SDN清單和中美經(jīng)貿(mào)摩擦的讀者參閱。

要 點(diǎn)

1、SDN清單列舉了被制裁的個(gè)人或?qū)嶓w，該等個(gè)人或?qū)嶓w所擁有的位于美國(guó)、來(lái)自美國(guó)或者由美國(guó)個(gè)人與實(shí)體控制的財(cái)產(chǎn)都將被凍結(jié)，且“美國(guó)人”被禁止與SDN清單上的個(gè)人或?qū)嶓w有任何業(yè)務(wù)往來(lái)。

2、由于涉及中國(guó)的SDN清單只具有一級(jí)制裁效力，而不具有二級(jí)制裁效力，因此除非具有美國(guó)因素，除美國(guó)之外的其他國(guó)家企業(yè)并不被要求與SDN中國(guó)企業(yè)終止貿(mào)易往來(lái)。

3、一個(gè)良好的經(jīng)濟(jì)制裁合規(guī)制度可以證明企業(yè)遵守美國(guó)經(jīng)濟(jì)制裁合規(guī)制度的良好意愿，倘若企業(yè)今后不幸違反了美國(guó)經(jīng)濟(jì)制裁制度，該合規(guī)制度可以幫助企業(yè)避免刑事責(zé)任（嚴(yán)格責(zé)任），并幫助企業(yè)避免被列入SDN清單之上。

美東時(shí)間2019年9月25日，美國(guó)國(guó)務(wù)卿確定中遠(yuǎn)海運(yùn)（大連）有限公司和中遠(yuǎn)海運(yùn)（大連）海員及船舶管理有限公司符合制裁標(biāo)準(zhǔn)，將其列于特定指定清單（Specially Designated Nationals and Blocked Persons List，SDN清單）。

一、最新新聞

1、以下5位自然人被新增至SDN清單：

李奕（LI, Yi）

身份證號(hào)：310224197502233514

Mao,Yuhua

身份證號(hào)：310109197808060020

Shen Luqian

出生于1987年2月25日，護(hù)照號(hào)：G54213480。

Xu Bin

出生于1976年4月21日

電子郵箱：1044064266@qq.com

護(hù)照號(hào)：E60816568

徐亞洲（XU, Yazhou）

身份證號(hào)：210202195709271752

電子郵箱：ymxm505@gmail.com

2、以下6家實(shí)體被新增至SDN清單：

中和石油有限公司

（CHINA CONCORD PETROLEUM CO, LIMITED）

香港，電子郵箱：admin@sinocpa.com

大連遠(yuǎn)洋運(yùn)輸有限公司

（COSCO SHIPPING TANKER (DALIAN) CO., LTD）

大連，工商注冊(cè)號(hào)：912102001184172667

中國(guó)遠(yuǎn)洋船務(wù)工程集團(tuán)有限公司（大連）

（COSCO SHIPPING TANKER (DALIAN) SEAMAN AND SHIP MANAGEMENT CO., LTD.）

昆侖控股有限責(zé)任公司

（KUNLUN HOLDING COMPANY LTD.），英國(guó)

香港昆侖船務(wù)有限公司

（KUNLUN SHIPPING COMPANY LIMITED）

PEGASUS 88 LIMITED，香港

3、OFAC最新發(fā)布的常見(jiàn)問(wèn)題解答（FAQ）

Q：中遠(yuǎn)海運(yùn)（大連）有限公司和中遠(yuǎn)海運(yùn)（大連）海員及船舶管理有限公司的制裁是否適用于其母公司和附屬公司？

A：2019年9月25日，美國(guó)國(guó)務(wù)卿確定中遠(yuǎn)海運(yùn)（大連）有限公司和中遠(yuǎn)海運(yùn)（大連）海員及船舶管理有限公司符合根據(jù)13846號(hào)行政命令實(shí)施制裁的標(biāo)準(zhǔn)。

同日國(guó)務(wù)卿對(duì)上述實(shí)體實(shí)施包括封鎖在內(nèi)的制裁。封鎖制裁只適用于被列于SDN清單上的實(shí)體及其單獨(dú)或合計(jì)擁有50%或以上權(quán)益的任何實(shí)體。制裁不適用于該等實(shí)體的最終母公司——中遠(yuǎn)航運(yùn)有限公司（COSCO）。

同樣，制裁不適用于中遠(yuǎn)集團(tuán)的其他子公司或附屬公司（如中遠(yuǎn)航運(yùn)控股公司），前提是該等實(shí)體不被一個(gè)或多個(gè)SDN清單個(gè)人/實(shí)體合計(jì)擁有50%或以上權(quán)益。

因此，不禁止美國(guó)人與中遠(yuǎn)集團(tuán)及其未被列于SDN清單的子公司或附屬公司進(jìn)行交易，前提是擬議交易不涉及被列于SDN清單的個(gè)人/實(shí)體且不涉及OFAC禁止的任何其他活動(dòng)。同樣，非美國(guó)人與中遠(yuǎn)集團(tuán)及其未被列于SDN的子公司或附屬公司進(jìn)行交易不會(huì)面臨制裁風(fēng)險(xiǎn)。

二、SDN清單

1、簡(jiǎn)述

SDN清單列舉了被制裁的個(gè)人或?qū)嶓w，該等個(gè)人或?qū)嶓w所擁有的位于美國(guó)、來(lái)自美國(guó)或者由美國(guó)個(gè)人與實(shí)體控制的財(cái)產(chǎn)都將被凍結(jié)，且“美國(guó)人”被禁止與SDN清單上的個(gè)人或?qū)嶓w有任何業(yè)務(wù)往來(lái)。若該SDN清單具有次級(jí)制裁效力（即與朝鮮、俄羅斯、伊朗等國(guó)家相關(guān)的制裁清單），美國(guó)境外的個(gè)人或?qū)嶓w也將被禁止與其有任何業(yè)務(wù)往來(lái)。還需注意的是，SDN清單實(shí)行穿透式管理，SDN清單上實(shí)體或個(gè)人擁有50%以上財(cái)產(chǎn)性利益的企業(yè)也將被視為被列于SDN清單中（“50%原則”），與這些企業(yè)進(jìn)行交易也將受到制，從而使制裁范圍進(jìn)一步擴(kuò)大。

2、違反SDN制裁措施的責(zé)任

違反SDN制裁規(guī)定的民事處罰屬于嚴(yán)格責(zé)任判定，即只要違反制裁措施的規(guī)定，便會(huì)受到懲罰，不要求違反制裁規(guī)定的主體有主觀意圖或認(rèn)知。民事處罰包括：（1）罰金：每宗違規(guī)交易可能被科處最高250,000美元或交易金額兩倍的罰款（取其較高者）；（2）違規(guī)主體可能會(huì)被列入SDN清單。

違反SDN制裁規(guī)定的刑事處罰屬于過(guò)錯(cuò)責(zé)任判定，即要求違反制裁規(guī)定的主體有犯罪意圖或認(rèn)知。刑事處罰包括：（1）罰金：每宗違法交易可能被科處最高1,000,000美元或交易金額五倍的罰款（取其較高者）；（2）違法的自然人或違法實(shí)體的相關(guān)高管可能會(huì)面臨最高20年的監(jiān)禁。

三、給中國(guó)企業(yè)的建議

1、是否仍可與被列入SDN清單的中國(guó)企業(yè)（“SDN中國(guó)企業(yè)”）進(jìn)行貿(mào)易往來(lái)？

由于涉及中國(guó)的SDN清單只具有一級(jí)制裁效力，而不具有二級(jí)制裁效力，因此除非具有美國(guó)因素，除美國(guó)之外的其他國(guó)家企業(yè)并不被要求與SDN中國(guó)企業(yè)終止貿(mào)易往來(lái)。也就是說(shuō)，在沒(méi)有美國(guó)因素存在的情況下，其他中國(guó)企業(yè)與SDN中國(guó)企業(yè)仍可保持現(xiàn)有貿(mào)易關(guān)系或開(kāi)展新的貿(mào)易關(guān)系。

美國(guó)因素包括：

（1）美國(guó)人：包括美國(guó)公民與永久居留者（綠卡持有人）、身在美國(guó)境內(nèi)的人、依據(jù)美國(guó)法律成立的公司（但不包括美國(guó)在境外的子公司）等；

（2）美國(guó)金融系統(tǒng)和其他美國(guó)中間服務(wù)商：由于OFAC的制裁規(guī)定中要求任何人都不能促使一家美國(guó)企業(yè)違反OFAC的制裁規(guī)定，因此在整個(gè)交易鏈條中都不能有美國(guó)中間服務(wù)商參與，結(jié)算貨幣也不能使用美元。

（3）美國(guó)物項(xiàng)：包括在美國(guó)當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)品、技術(shù)或軟件，在美國(guó)境外利用美國(guó)技術(shù)所生產(chǎn)、開(kāi)發(fā)的產(chǎn)品、技術(shù)或軟件，美國(guó)成分占比超過(guò)25%的他國(guó)產(chǎn)品、技術(shù)
或軟件等。

2、如何避免違反美國(guó)經(jīng)濟(jì)制裁制度？

對(duì)于其他中國(guó)企業(yè)而言，應(yīng)嚴(yán)格遵守美國(guó)OFAC出臺(tái)的經(jīng)濟(jì)制裁制度，避免因違反美國(guó)經(jīng)濟(jì)制裁規(guī)定而承擔(dān)民事或刑事責(zé)任，避免被OFAC列入SDN清單，從而不能使用美元、不能和美國(guó)企業(yè)進(jìn)行貿(mào)易往來(lái)。

對(duì)于遵守美國(guó)經(jīng)濟(jì)制裁制度，主要應(yīng)做到如下幾點(diǎn)：

（1）關(guān)于伊朗、朝鮮、俄羅斯、古巴、敘利亞、蘇丹的經(jīng)濟(jì)制裁清單（主要是SDN清單和行業(yè)制裁清單）具有二級(jí)制裁效力，中國(guó)企業(yè)不得與該等SDN清單上的企業(yè)以及其控制權(quán)超過(guò)50%的子公司進(jìn)行貿(mào)易往來(lái)，也不得與該等國(guó)家或地區(qū)的任何企業(yè)或個(gè)人在行業(yè)制裁清單項(xiàng)下的行業(yè)中進(jìn)行任何貿(mào)易。

（2）對(duì)于美國(guó)其他的經(jīng)濟(jì)制裁清單，其僅具有一級(jí)制裁效力。如上所述，中國(guó)企業(yè)只要參與的交易不含有美國(guó)因素，則無(wú)面臨違反該等經(jīng)濟(jì)制裁規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。因此，中國(guó)企業(yè)應(yīng)相應(yīng)做好防火墻，避免美國(guó)因素?fù)诫s在該等交易之中。

（3）中國(guó)企業(yè)應(yīng)建立針對(duì)美國(guó)經(jīng)濟(jì)制裁的合規(guī)制度，包括但不限于管理層承諾、經(jīng)濟(jì)制裁手冊(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)（包括客戶(hù)盡職調(diào)查與客戶(hù)掃描系統(tǒng)）、良好的記錄保存體系、定期的員工培訓(xùn)、年度經(jīng)濟(jì)制裁制度審計(jì)與改進(jìn)、處理違規(guī)問(wèn)題的指導(dǎo)手冊(cè)等。一個(gè)良好的經(jīng)濟(jì)制裁合規(guī)制度可以證明企業(yè)遵守美國(guó)經(jīng)濟(jì)制裁合規(guī)制度的良好意愿，倘若企業(yè)今后不幸違反了美國(guó)經(jīng)濟(jì)制裁制度，該合規(guī)制度可以幫助企業(yè)避免刑事責(zé)任（嚴(yán)格責(zé)任），并幫助企業(yè)避免被列入SDN清單之上。